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Marina
9. septembre 2020

Comment déduire mes frais professionnels pour la meilleure réduction d’impôts ? Les 3 règles d’or

Les frais professionnels ou frais réels sont déductibles de vos impôts et vous permettent in fine de payer moins d’impôts. Cependant, il n’est pas toujours évident de savoir quels frais déduire, ou encore comment déduire les frais kilométriques ou les frais liés aux repas.

On vous explique les 3 règles d’or pour faire une déclaration optimale et bénéficier de la meilleure réduction d’impôt !

  • Règle 1 : Je conserve toutes mes factures non remboursées

Toutes ? Oui, toutes les factures liées à votre activité professionnelle et non remboursées ! Que vous soyez salarié ou indépendant, c’est LA règle à suivre si vous ne devez en retenir qu’une. Vous pouvez les conserver telles quelles par exemple dans une enveloppe ; ou bien pour encore plus de sûreté à l’ère du digital, vous pouvez toutes les scanner et les conserver dans un dossier dédié.

Pourquoi conserver mes factures alors qu’un abattement de 10% est automatiquement effectué ?

Au début de l’année fiscale, vous ne savez pas encore quel sera le montant final de vos frais professionnels. Si vos frais réels ne dépassent pas les 10% de vos rémunérations professionnelles déclarés, une déduction forfaitaire de 10% est appliquée. Dans ce cas précis, vous n’avez pas à prouver quels frais ont été engagés, et vous n’avez pas besoin des factures. Vous pouvez alors zapper notre règle d’or 2 et passer directement à la 3 !

Si vos frais professionnels dépassent les 10%, vous devrez pouvoir justifier de chacune des dépenses. Si vous vous rendez compte en milieu d’année fiscale que vos frais réels vont dépasser les 10% et que vous n’avez pas archivé toutes vos factures jusqu’alors, vous allez perdre au change !

Rappelez-vous : si vous ne pouvez justifier, vous ne pouvez déclarer.

  • Règle 2 : Je vérifie quelles règles s’appliquent à mon cas particulier
Vos frais de transport
  • Un maximum de 80 km aller-retour par jour entre domicile et lieu de travail: l’intégralité du kilométrage est prise en compte dans le calcul de vos frais de transport selon un barème publié chaque année par le gouvernement. Le forfait comprend entre autre les frais liés à l’usure du véhicule, les frais d’essence ou de batterie dans le cas d’un véhicule électrique.

Exemple : j’ai un véhicule 5CV, avec lequel j’ai parcouru 4000km cette année, dont 2000km pour le travail. Avec le barème en cours, je fais le calcul suivant : 2 000 km x 0,543 = 1086 euros. 1086€ sont déductibles de mes impôts.

Au delà de 80km par jour : la totalité du kilométrage sera prise en compte seulement dans des cas particuliers, par exemple la difficulté à trouver un emploi.

  • Les frais de péages d’autoroute ou les frais de stationnement liés à votre activité professionnelle peuvent aussi être déduits, et ne sont pas comptés dans le forfait kilométrique vu plus haut. Précision : votre amende pour excès de vitesse n’est pas déductible !
  • Tous les frais de transports liés à des déplacement professionnels. Par exemple si vous devez prendre un taxi pour aller à un congrès, où si vous devez réserver un hôtel à vos frais, vous pouvez déduire toutes ces dépenses engagées dans le cadre de la mission, s’ils n’ont pas été remboursés.
  • Les frais de déménagement. Attention : la nouvelle cafetière que vous venez d’acheter pour votre nouveau chez-vous ne compte pas ! Il s’agit seulement des frais de transports liés à un déménagement, uniquement si ce déménagement est nécessaire pour votre relocalisation géographique avec votre employeur actuel. Ces frais peuvent être : une entreprise de déménagement, la location d’un camion, l’essence, le péage, les emballages.

Vous pouvez consulter le barème km officiel

Vos frais de repas

Si vous avez la possibilité de déjeuner chez vous dans le temps de pause qui vous est imparti, vos frais ne sont pas déductibles.

Si vous n’avez pas la possibilité de rentrer chez vous, c’est à dire que compte tenu des modes de transports dont vous disposez, vous n’avez pas le temps de rentrer et de déjeuner. Dans ce cas, vous pouvez:

  • Si vous devez déjeuner à l’extérieur (vous n’avez pas de cantine d’entreprise), vous pouvez déduire le montant de votre repas, moins 4,85€.
  • Si vous déjeunez au restaurant d’entreprise, vous pouvez déduire le montant de votre repas, moins 4,85€
  • Si vous avez la possibilité de déjeuner au restaurant d’entreprise, mais que vous avez choisi de déjeuner à l’extérieur : vous pouvez déduire le montant de votre repas, plafonné à ce que vous auriez réglé si vous ếtiez allé au restaurant d’entreprise, et en déduire 4,85€

Clé de compréhension : 4,85€, c’est ce que le gouvernement considère en 2020 être la somme que vous auriez dépensée si vous aviez déjeuné chez vous. Ce montant vous incombe.

  • Chèques restaurants et impôts : si vous bénéficiez de chèques restaurants, toutes les conditions vues plus haut s’appliquent, avec soustraction préalable de la part du ticket restaurant payée par votre employeur.

Exemple : Mon déjeuner me coûte 12€ et je l’ai payé avec un chèque restaurant de 8€ (dont 4€ financés par mon employeur). Je fais le calcul suivant : 12€ – 4€ (financés par mon employeur) – 4,85€ (la somme qui m’incombe) = 3,15€ sont déductibles des impôts.

Bonus : vous êtes musicien ? Vous bénéficiez d’une réduction de 14% de votre rémunération nette !

  • Règle 3 : Je demande de l’aide en cas de doute

Le concept pourrait être simple : tout ce que j’utilise dans le cadre de mon travail est déductible. Dans les faits, même si c’est bien ce principe de base qui est appliqué, les détails peuvent perdre l’oeil non aguerri, le phobique administratif qui est en vous !

Si vous préférez laisser la main à des passionnés de la déduction et de la fiscalité (spoiler alert : c’est nous), vous pouvez faire appel à Taxfix.

Ce que ça change pour vous : toutes les règles et les cas particuliers sont simplifiés via un questionnaire rapide et facile, qui remplit en fond votre déclaration. Le service des impôts reçoit ainsi votre déclaration correctement remplie avec tous les éléments nécessaires, et cela ne vous aura pris que 20 minutes.